中国工商银行外汇汇款暂行办法

　　为了做好外汇汇款，更好地为国内外客户服务，制定本办法。

　　一、汇款的对象、条件和种类

　　（一）凡国内机关、团体、学校、企事业单位（包括外商投资企业）、个人，均可向已开办外汇业务的当地工商银行申请办理外汇汇出汇款。

　　（二）凡国外的机关、团体、企业、个人以及海外华侨将其资金汇到国内来，均可委托已开办外汇业务的各地工商银行解付。

　　（三）汇款人办理汇出汇款时应根据国家外汇管理局等部门的有关规定，向银行提供有关批准和证明文件。

　　（四）汇款方式有三种：电汇、信汇和票汇。

　　（五）各项费用按收费标准收取。

　　二、汇出汇款

　　（一）汇出汇款的申请

　　1.汇款人委托我行办理汇出汇款时须填具汇款申请书，这是银行办理汇出汇款的基本依据，也是汇款人和银行之间的责任契约。

　　2.汇款人须将汇款申请书书写清楚（最好用英文打字，港澳地区可以使用中文），注明汇款方式，汇款金额（包括外币符号），汇款人的名称、地址，收款人名称、地址（包括国名、城市名等），如收入帐户，须注明开户行的全称、地址、帐号、户名。如有附言，亦须填明。此外，还应注明有关国外费用由谁负担。

　　3.外商投资企业从其存款户中支付货款汇往境外时，可到银行直接申请，并交验进口发票，提单或其他证件。如属预付货款，不能提供以上证件，应事先报当地外汇管理局批准，待进口后，再办理进口核销手续，如汇款超出正常的业务范围（如利润汇出、资本转移、境外机构所需经费及企业清理后外方投资者分得资本等）均应先报当地外汇管理局批准，再向银行提出申请。

　　（二）汇款前银行应认真审查

　　1.汇款是否符合有关规定，提供有关批准和证明文件是否齐全。

　　2.使用外汇额度办理汇款时，除持有当地外汇管理局出具同意使用的“外汇额度调拨单”外，还应自备等值的人民币。“汇款申请书”、“外汇额度调拨单”和等值的人民币，三者必须一致、配套，不得差错。

　　3.使用在本行现汇存款办理汇款时，须凭汇款人填制的支取凭条及汇款申请书，并经本行核对印鉴及余额。

　　4.经办行收到注明留交出国人员用汇的外汇报单，先暂存于“暂收款项”科目内，待该出国人员到达时，经办人员须先验对其证件（护照、身份证、工作证、介绍信等），符合要求后，方可办理汇款手续。

　　5.国外代理行委托我行办理转汇时，在审查委托函电的密押相符，头寸落实后，再内扣转汇的费用，将余额予以转汇。

　　（三）汇出汇款的处理

　　银行应按汇款人的要求，用电报或邮递的方式通知其代理行（汇入行）解付汇款。对于不属于银行及其代理行的过失，例如邮递延误、遗失、电报传递失误等，银行及其代理行均不负责任。

　　1.电汇

　　（1）缮打电汇汇款凭证和电稿一式三份（一份送交邮电局，一份留底计算费用，一份归档或作传票附件）。电报须加押，经复核后方能发出。

　　（2）电报内容要点

　　文字应力求简练、明确、完整。选择代理行要合适。头寸拨付要及时。其具体内容包括以下几个要点：

　　①发电日期。

　　②汇款编号。

　　③收报行（付款行）电传号（电报挂号）、行名、地址。

　　④收款人名称、地址或帐号，开户行名称、地址。

　　⑤汇款人名称、地址或帐号。

　　⑥汇出货币与金额。

　　⑦头寸偿付条款。

　　⑧汇款附言。

　　⑨汇款行电传号（电报挂号）。

　　（3）如果委托与我行无帐户关系的代理行解付时，需经第三家与我行有帐户关系的银行拨付汇款头寸，要同时发加押电报给帐户行指示划拨头寸，并缮制贷记通知书代电报证实书，留底做传票。

　　凡通过清算中心汇出的款项应按外汇资金管理有关规定办理。

　　2.信汇

　　（1）缮打信汇委托书的内容要点

　　①汇款编号及汇出日期。

　　②付款行的名称及详细地址。

　　③汇出货币与金额。

　　④收款人名称、地址或帐号，开户行的名称、地址。

　　⑤汇款人名称、地址或帐号。

　　⑥汇款附言。

　　⑦头寸偿付条款。

　　（2）信汇委托书的用途

　　①凡委托与我行有帐户关系的银行解付汇款时，第一联经有权签字人签字后，寄解付行，凭此付款。

　　②委托与我行无帐户关系的银行解付汇款时，需通过与我行有帐户关系的第三家银行拨付汇款头寸，除填制信汇委托书外，还需缮制一套贷记通知书，经有权签字人签字后寄帐户行，帐户行凭此拨付头寸。

　　凡通过清算中心汇出的款项应按外汇资金管理有关规定办理。

　　3.票汇

　　（1）票汇各联的用途票汇格式有五联，其中第一联为正票，经银行的有权签字人签字后，交购票人，凭此取款；第二联为票汇通知单（或称票根），经银行签字后寄付款行；第三联为票汇转帐贷方传票用作记帐；第四联为票汇转帐借方传票用作记帐；第五联为票汇卡片帐用作销帐。

　　（2）汇票的内容要点

　　开出的汇票要干净、整齐、不准涂改，应包括以下几项：

　　①出票行名称及有权签字人签字。

　　②付款行名称。

　　③出票日期。

　　④货币种类，大小写金额。

　　⑤收款人名称。

　　⑥有效期（我行现定为六个月有效）。

　　⑦头寸偿付条款。

　　付款行应为我行的帐户行。

　　4.电、信汇款的退汇。

　　退汇的发生，来自两个方面，一是收款人拒收此笔汇款，并提出了拒收的意见，由汇入行将原款退回。这时，由汇款人将银行的汇款回单交回并出具证明，便可领回汇款；二是汇款人改变计划，主动提出退汇，汇出行可根据汇款人的要求，向付款行致函（电）联系退汇。如付款行尚未解付，可要求其将汇款退回。如付款行已解付，在由付款行征得收款人同意并办好退款手续将汇款退到汇出行后，汇出行才能通知汇款人领取汇款。

　　5.票汇的退汇和挂失。

　　汇票的退汇需将正票（第一联）交回汇出行，才能凭以办理退汇手续。

　　票汇的挂失是指汇票邮寄过程中或其他原因丢失，汇款人应出具函件向银行要求挂失止付，汇出行以函（电）方式通知付款行，说明丢失情况，要求挂失止付，待汇入行同意后，并由汇款人的所在单位出具保函，保证原汇票如被善意持票人取款，愿负经济责任，经汇出行同意后才能将原票款退还或另开新票。

　　三、汇入汇款

　　（一）解付汇款的原则

　　汇入汇款一般采取收妥解付的原则，即按到国外帐户贷记通知书（或立即借记汇出行帐的通知书）后，方可办理解付手续。

　　1.收款人为外商投资企业可直接转存外汇存款帐户，其余单位应予结汇。如果要求转存外汇存款帐户，需持外汇管理部门批文，方予办理。

　　2.收款人为个人者，如果要求提取，可按当天外汇牌价，兑换成人民币，并按规定发给侨汇券；如果要求存款，给予办理，一定期限后可解付外币。

　　（二）解付汇款时的要求：

　　1.必须查验领款人携带足以证明本人身份之证件，验明无误后，再请收款人在汇票正副收条上签名或盖章，在汇票背面背书，并在收条上或汇票背面详细注明证件号码、单位证明可以留下附在传票上做附件，以备存查。

　　2.如收款人不能亲自来行领取时，可委托他人代领，但代领人除持收款人证件及图章外，代领人还要出示本人证件，代领人并应在收条或汇票上签名盖章，收条上亦要注明代领人证件号码。

　　3.解付侨汇，严格掌握贯彻“谁款谁收”的原则，解付汇款时，查验证件要仔细慎重，按规章制度办事，防止冒领、差错，做到安全准确，注意保密。

　　（三）汇入汇款时的处理

　　收到境外汇入汇款，一定要做到：随时，随办，随解；尤其电汇，要求当天办完，最迟不能超过二个工作日，国外查询函电，应随到随复，不得积压。特殊急电，应立即电复。

　　1.电汇

　　经办行收到汇出行电传、电报后，首先应在汇入登记簿上进行登记编号，然后进一步查验下列内容：

　　（1）应审查汇出行名称、地点、发电日期、收款单位、货币名称、金额等是否清楚，密押是否相符。汇款头寸拨交办法，要为我行能接受者。

　　（2）核对汇入汇款登记簿是否确未收到和未办理过，以防止重复办理。

　　（3）经审查后，将查询部分及头寸部分放在一起另行办理，同时填送“汇款通知书”。待头寸划到，即通知收款人。

　　（4）如收款人在异地，可委托异地联行或其他银行解付。

　　2.信汇

　　信汇可比照电汇处理手续处理。

　　3.票汇

　　（1）收款人持以我行为付款行的汇票来取款时，经核对出票行印鉴、签发日期及有效期、付款金额及收款人、背书等各项内容无误后（有票根的，经与票根核对相符），办理付款。

　　（2）国外代理行委托我行解付汇款、其头寸偿还方式，采用以我行为受益人的汇票，我行可以向国外办理托收，待头寸收妥后，或者该行在我行开有帐户，我行被授权立即借记其帐户后，应立即通知收款人取款。

　　（3）由出票银行直接将汇票寄来我行，代为转交收款人的汇票，我行收到此种汇票后，应寄交收款人，并要求其背书后来行办理结算。

　　（4）国外代理行寄来以国外银行为付款行的汇票，收款人系在国内的外国人，我行根据代理行面函或汇票上注明的收款人帐号，查出收款人地址，可发函通知汇票上注明的收款人，请其来银行自取汇票，当场验明身份，办理签收手续后，将汇票传交来人处理。

　　（四）退汇的处理

　　1.收款人要求退汇或因收<